حسابداری قانونی

حسابداری قانونی (Forensic accounting)

حسابداری قانونی برای بررسی تقلب در سوابق مالی یک واحد تجاری و یا یک شخص میباشد که نتایج تحقیقات حسابداری قانونی برای اثبات چگونگی جرم مالی در دادگاه استفاده می شود.

حسابداری قانونی شامل ۱۲ بخش میباشد :

• سرقت مالی (مشتریان، کارمندان و یا افراد خارجی) (Financial thefts: customers, employees or outsiders)
• تقلب در اوراق بهادار(securities  fraud )
• ورشکستگی(bankruptcy )
• عدم پرداخت بدهی(defaulting on debit)
• خسارت اقتصادی(انواع دعا وی برای جبران خسارت):(Economic damage ,various type of lawsuits to recover damage )
• دعا وی مربوط به (M&A related lawsuits): (M&A)
• فرار مالیاتی یا تقلب (Tax evasion on fraud)
• اختلافات ارزش مالی شرکت (corporate valuation disputes)
• ادعای سهل انگاری حرفه ای(Professional negligence claims )
• پول شویی(money laundering )
• اطلاعات حریم خصوصی(privacy information )
•  مراحل طلاق(divorce proceedings)

۱:سرقت مالی (مشتریان، کارمندان و یا افراد خارجی)

( Financial theft ( customers, employees, or outside

سرقت مالی در حسابداری قانونی برای دریافت سارق های مالی یک سازمان یا واحد تجاری که شامل کارمندان ، مشتریان و افراد خارجی است میباشد.

۲:تقلب در اوراق بهادار (securities  fraud)

بعضی افراد با توجه به موقعیت فعلی خود از اطلاعات نهایی اوراق بهادار سوء استفاده می کنند که این باعث بی اعتمادی افراد به بازار سرمایه می شود.

۳:ورشکستگی (bankruptcy )

ورشکستگی وضعیت حقوقی یک نهاد انسانی یا غیر انسانی یک شرکت یا سازمان دولتی است که قادر به باز پرداخت بدهی های به تاخیر افتاده خود  نمیباشد.

۴:عدم پرداخت بدهی (defaulting on debit)

این هم شبیه ورشکستگی میباشد که یک شرکت یا واحد تجاری نمیتواند آن را پرداخت‌ کنند.

۵:خسارت اقتصادی (انواع دعا وی برای جبران خسارت):(Economic damage ,various type of lawsuits to recover damage)

خسارت اقتصادی به جبران خسارت پولی گفته میشود که در صورت عدم درآمد گذشته و آینده بوجود می آید.

۶:دعا وی مربوط به (M&A) :(M&A related lawsuits)

در این بخش روش دعا وی قضایی (M&A) مربوط به یکجا شدن مالکیت دو یا چند شرکت میشود.

۷:فرار مالیاتی یا تقلب (Tax evasion on fraud)

فرار مالیاتی بسیار مهم است که یک شخص میتواند اعلام عدم درآمد و دارایی را توسط جعل اطلاعات برای جلوگیری از پرداخت بیشتر مالیات ایجاد میکند.

۸:اختلافات ارزش مالی شرکت (corporate valuation disputes)

این اختلاف میتواند شامل اشتباهات صورت حساب مالی یک شرکت باشد که این اشتباهات باعث اختلافات ارزش مالی می شود.

۹:ادعای سهل انگاری حرفه ای (Professional negligence claims )

گاهی اوقات ممکن است شما توصیه سهل انگارانه از یک متخصص دریافت کنید که در نهایت میتواند  تاثیر مالی به کسب و کارتان داشته باشد‌.

۱۰:پول شویی (money laundering)

پول شویی روند غیر قانونی بدست آوردن مبالغ زیادی پول است که توسط فعالیت محرمانه مانند قاچاق مواد مخدر و قاچاق انسان بدست می آید.

۱۱:اطلاعات حریم خصوصی (privacy information)

شامل اطلاعات خصوصی یک شرکت و یا واحد تجاری میباشد.

۱۲: مراحل طلاق (divorce proceedings)

در این بخش استفاده حسابداری قانونی میتواند به افشا اطلاعات ضروری در مرحله آماده سازی طلاق کمک کند.

خدمات حسابداری قانونی به ۴ بخش تقسیم میشود:

• خدمات تحقیقات جنایی (Criminal investigation service)
• خدمات حل اختلاف (Dispute resolution service)
• خدمات بررسی ادعای بیمه (Insurance claim review service)
• خدمات بررسی کلاه برداری (Fraud investigation service)

۱٫ تحقیقات جنایی (Criminal investigation service)این بخش یکی از بخش های خدماتی جنایی در حسابداری قانونی میباشد که شبیه FBI عمل میکند و همچنان در حسابداری بخشی که تحقیقات جنایی را انجام میدهد حسابداری قانونی است.

۲٫ خدمات حل اختلاف (Dispute resolution service)

در این مورد تعامل با حسابداری قانونی ممکن است ضروری باشد و برای کشف برخی موارد مرتبط با تسویه حساب عمدتا به مهارت حسابداری نیاز است.

۳٫ خدمات بررسی ادعای بیمه (Insurance claim review service)

بیشتر مواقع از خدمات ادعای بیمه که شامل سوابق مالی و حسابداری می باشد  استفاده می شود.

۴٫ خدمات بررسی کلاه برداری (Fraud investigation service)

این خدمات برای دریافت تقلب کاران از سطح کارمندان تا سطح مدیریت و از پول نقد تا دارایی های با ارزش بالا آغاز میشود قابل استفاده است.

آیا میدانید نرم افزار حسابداری مناسب کسب و کار شما باید چه ویژگی هایی داشته باشد، فقط کافیست اینجا کلیک کنید.

Forensic accounting

Forensic accounting is the investigation of fraud in the financial records of a business entity or an individual. The results of forensic accounting research are used to prove how a financial offense is in court.

Forensic accounting is divided into 12 types :

• Financial thefts(customers, employees, or outsiders)
• (securities  fraud )
• (bankruptcy )
• (defaulting on debit)
• Economic damage(various types of lawsuits to recover damage)
• (M&A related lawsuits )
• (Tax evasion on fraud)
• (corporate valuation disputes)
• (Professional negligence claims )
• (money laundering )
• (privacy information )
• (divorce proceedings )

۱: Financial thefts (customers, employees, or outsiders)

Financial theft in statutory accounting is to receive obtain theft from an organization or business unit that includes employees, customers, and outsiders.

۲: Securities fraud

Some people misuse final information due to their current situation, which destroys people’s trust in the capital market.

۳: Bankruptcy

Bankruptcy The legal status of a human or non-human entity is a government company or organization that is unable to repay its arrears.

۴: defaulting on debt

This is similar to bankruptcy that a company or business unit cannot pay.

۵: Economic damages (various types of lawsuits to recover damages)

Economic loss is the compensation for monetary damage that occurs in the absence of past and future income.

۶: M&A related lawsuits

In this section, the litigation method (M&A) is related to the joint ownership of two or more companies.

۷: Tax evasion on fraud

Tax evasion is so important that a person can create a declaration of non-income and assets by falsifying information to avoid paying more taxes.

۸:corporate valuation disputes

This discrepancy can include errors in a company’s financial statements, which can lead to discrepancies in financial value.

۹:professional negligence claims

Sometimes you may receive negligent advice from an expert that could ultimately have a financial impact on your business.

۱۰: Money laundering

Money laundering is the illegal process of obtaining large sums of money obtained through covert activities such as drug trafficking and human trafficking.

۱۱: Privacy information

Contains private information of a company or business unit.

۱۲: divorce proceeding

In this section, the use of legal accounting can help to disclose the necessary information in the divorce preparation phase.

The service of forensic accounting is divided into 4 types

• (Criminal investigation service)
• (Dispute resolution service)
• (Insurance claim review service)
• (Fraud investigation service)

۱: Criminal Investigation Services

This is one of the criminal services departments in forensic accounting that acts as the FBI and is also in the accounting department that conducts criminal investigations.

۲: Dispute resolution services

 In this case, interaction with statutory accounting may be necessary and accounting skills are mainly required to discover some items related to the settlement.

۳:Insurance claim review services

Insurance claims services, which include financial and accounting records, are often used

۴: Fraud investigation services

These services can be used to find fraudsters from the employee level to the management level and from cash to high-value assets.

منبع: amisa.co